О внесении изменений в приказ Департамента финансов Томской области от 23.01.2015 № 4
В целях приведения в соответствие с Законом Томской области от 30 декабря 2014 года № 193-ОЗ «Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» приказываю:
внести в приказ Департамента финансов Томской области от 23.01.2015 № 4 «Об утверждении ведомственных целевых программ Томской области на 2015 – 2017 годы» (Официальный интернет-портал "Электронная Администрация Томской области" http://www.tomsk.gov.ru, 02.02.2015) следующие изменения:
- ведомственную целевую программу Томской области «Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему «Электронный бюджет», утвержденную указанным приказом (приложение 1), изложить в новой редакции согласно приложению 1 к настоящему приказу;
- ведомственную целевую программу Томской области «Эффективное управление государственным долгом Томской области», утвержденную указанным приказом (приложение 5), изложить в новой редакции согласно приложению 2 к настоящему приказу.
Заместитель Губернатора Томской области -
Начальник Департамента финансов А.М. Феденёв
Приложение 1 к приказу Департамента финансов
Томской области от _________ № _______
«Приложение 1 к приказу Департамента финансов
Томской области от 23.01.2015 № 4
Ведомственная целевая программа Томской области
«Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему «Электронный бюджет»
Паспорт ведомственной целевой программы Томской области
|
Наименование СБП |
Департамент финансов Томской области |
|||||
|
Тип ведомственной целевой программы Томской области (далее – ВЦП) |
ВЦП 1-го типа |
|||||
|
Наименование государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП |
Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области |
|||||
|
Наименование подпрограммы государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП |
Повышение эффективности бюджетных расходов Томской области |
|||||
|
Цель СБП (согласно Положению об СБП и разделу II Доклада о результатах и о основных направлениях деятельности СБП) |
Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области |
|||||
|
Цель ВЦП (Задача СБП) |
Внедрение механизмов, направленных на повышение эффективности и прозрачности региональных и муниципальных финансов |
|||||
|
Наименования показателей конечного результата (показателей результата достижения цели ВЦП (задачи СБП)) |
Единица измерения |
2015 г. |
2016 г. |
2017 г. |
||
|
Доля главных распорядителей средств областного бюджета и финансовых органов муниципальных районов и городских округов Томской области, использующих централизованную систему исполнения бюджета на соответствующем уровне |
% |
80 |
90 |
95 |
||
|
Срок реализации ВЦП[*] |
ВЦП носит постоянный характер |
|||||
|
Объем расходов областного бюджета на реализацию ВЦП |
Коды классификации расходов бюджетов |
Сумма (тыс. руб.) |
||||
|
Раздел, подраздел |
Целевая статья |
Вид расходов |
||||
|
2015 г. |
0113 |
2116000 |
240 |
53121,1 |
||
|
Всего |
х |
х |
х |
53121,1 |
||
|
2016 г. |
0113 |
2116000 |
240 |
46141,1 |
||
|
Всего |
х |
х |
х |
46141,1 |
||
|
2017 г. |
0113 |
2116000 |
240 |
47041,1 |
||
|
Всего |
х |
х |
х |
47041,1 |
||
Раздел 1. Характеристика задачи СБП, для решения которой разработана ВЦП
Внедрение механизмов бюджетирования, ориентированного на результат, в бюджетный процесс Томской области – задача комплексная и имеет ряд аспектов. Одним из важных направлений, направленных на решение данной задачи, является переход на программно-целевой принцип планирования бюджетов, как областного, так и местных, а также повышение прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса для общества. Реализация данного принципа невозможна без полной автоматизации бюджетного процесса. В настоящее время на федеральном уровне в рамках решения данной задачи ведутся работы по созданию единого портала бюджетной системы Российской Федерации - информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет».
Концепция «Электронного бюджета» предполагает централизацию, стандартизацию и унификацию всего бюджетного процесса (планирование бюджета, его исполнение и отчетность) как на федеральном уровне, так и на уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.
Таким образом, одним из наиболее приоритетных направлений по решению вышеуказанной задачи является создание необходимых условий для интеграции Томской области в систему «Электронный бюджет». Чтобы данная интеграция состоялась, необходимо, чтобы все стадии бюджетного процесса были автоматизированы и централизованы.
Раздел 2. Направления работ по достижению цели ВЦП (задачи СБП)
В рамках достижения цели ВЦП продолжится работа по внедрению единой информационной системы:
- по исполнению областного и местных бюджетов на территории Томской области;
- по централизации процесса по бухгалтерскому и управленческому учету;
- по формированию расходов областного бюджета с использованием автоматизированной информационной системы в сфере управления общественными финансами.
Кроме того, продолжится работа по развитию собственного интернет-портала «Открытый бюджет Томской области», на котором планируется размещать в доступной для граждан форме информацию, касающуюся формирования и исполнения областного бюджета.
Раздел 3. Описание методик расчета показателей непосредственного результата
(мероприятий ВЦП)
|
Наименование показателя |
Единица измерения показателя |
Положительная динамика (рост/снижение/стабильность) |
Методика расчета показателя |
Исходная информация для расчета показателя |
|
Количество мероприятий |
Ед. |
стабильность |
подсчет |
Ведомственная статистика |
|
Количество рабочих мест, подключенных к информационным системам Департамента финансов Томской области |
Ед. |
рост |
подсчет |
Ведомственная статистика |
|
Количество заключенных договоров (государственных контрактов) |
Ед. |
стабильность |
подсчет |
Ведомственная статистика |
Раздел 4. Порядок управления ВЦП
|
Ответственный за реализацию ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность) |
Плиева Вера Ивановна - первый заместитель начальника Департамента финансов Томской области |
|
Порядок организации работы по реализации ВЦП |
Реализация ВЦП осуществляется в соответствии с законодательством |
|
Ответственный за текущий мониторинг ВЦП и составление форм годовой отчетности о реализации ВЦП (фамилия, имя, отчество, должность) |
Николаев Андрей Владимирович – председатель комитета информатизации Департамента финансов Томской области Гохвайс Татьяна Васильевна – консультант-бухгалтер комитета учета и отчетности Департамента финансов Томской области |
|
Сроки текущего |
Ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом |
|
Порядок осуществления текущего мониторинга ВЦП и формы отчетности по текущему мониторингу ВЦП[†] |
В соответствии с распоряжением Департамента финансов Томской области от 01.11.2012 № 16/54-р |
Раздел 5. Оценка рисков реализации ВЦП
|
Описание рисков |
Оценка возможного влияния рисков на реализацию ВЦП |
|
Невыполнение исполнителем обязательств по договорам (государственным контрактам), заключаемым в рамках реализации ВЦП |
Невыполнение мероприятий ВЦП |
|
Возможные косвенные последствия реализации ВЦП, носящие отрицательный характер |
Не выявлено |
Раздел 6. Мероприятия ВЦП
|
|
|
|
Срок |
|
Код классификации расходов бюджетов (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов) |
Расходы на мероприятие |
Показатели непосредственного результата (показатели реализации мероприятия) |
|||||||
|
|
|
2015 год |
2016 |
2017 |
Наименование показателя
|
единица измерения показателя |
2015 |
2016 |
2017 |
|||||
|
1. |
Внедрение информационных технологий в процесс планирования, исполнения областного и местных бюджетов, формирования бюджетной отчетности |
Обеспечение установки и организация сопровождения программных продуктов, используемых при планировании, исполнении областного и местных бюджетов, формировании бюджетной отчетности; приобретение компьютерного оборудования, организация работ по защите персональных данных в информационных системах Департамента финансов Томской области |
01.2015 |
12.2017 |
Департамент финансов Томской области |
0113 2116000 240 |
52670 |
45690 |
46590 |
Показатель объема: количество мероприятий
Показатель качества: количество рабочих мест, подключенных к информационным системам Департамента финансов Томской области |
Ед.
Ед. |
5
2558 |
5
2920 |
5
3250
|
|
2. |
Обеспечение процесса формирования проекта бюджета и бюджетной отчетности бланками и статистическими материалами |
Заключение договоров (государственных контрактов) на изготовление бланков по бюджету и бюджетной отчетности, на приобретение статистических материалов |
01.2015 |
12.2017 |
Департамент финансов Томской области |
0113 2116000 240 |
451,1 |
451,1 |
451,1 |
Показатель объема: количество заключенных договоров (государственных контрактов) |
Ед. |
4 |
4 |
4 |
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
53121,1 |
46141,1 |
47041,1» |
|
|
|
|
|
Приложение 2 к приказу Департамента финансов
Томской области от _________ № _______
«Приложение 5 к приказу Департамента финансов
Томской области от 23.01.2015 № 4
Ведомственная целевая программа Томской области
«Эффективное управление государственным долгом Томской области»
Паспорт ведомственной целевой программы Томской области
|
Наименование СБП |
Департамент финансов Томской области |
||||||
|
Тип ведомственной целевой программы Томской области (далее – ВЦП) |
ВЦП 1-го типа |
||||||
|
Наименование государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП |
Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области |
||||||
|
Наименование подпрограммы государственной программы Томской области, в состав которой включается ВЦП |
Обеспечение долговой устойчивости областного бюджета |
||||||
|
Цель СБП (согласно Положению об СБП и разделу II Доклада о результатах и о основных направлениях деятельности СБП) |
Эффективное управление региональными финансами и совершенствование межбюджетных отношений в Томской области |
||||||
|
Цель ВЦП (задача СБП) |
Эффективное управление государственным долгом |
||||||
|
Наименования показателей |
|
|
|
|
|||
|
Отношение расходов на обслуживание долга к годовому объему расходов областного бюджета |
в % от |
не >10 |
не >10 |
не >10 |
|||
|
Срок реализации ВЦП |
ВЦП носит постоянный характер |
||||||
|
Объем расходов областного |
Коды классификации расходов бюджетов |
||||||
|
Объем расходов областного |
Раздел, подраздел |
|
|||||
|
Раздел, |
Целевая |
Вид |
|||||
|
2015 г. |
1301 |
2136300 |
720 |
1 935 379,8 |
|||
|
|
0113 |
2136337 |
240 |
31 698,4 |
|||
|
Всего |
x |
x |
x |
1 967 078,2 |
|||
|
2016 г. |
1301 |
2136300 |
720 |
3 114 147,8 |
|||
|
|
0113 |
2136337 |
240 |
32 198,4 |
|||
|
Всего |
x |
x |
x |
3 146 346,2 |
|||
|
2017 г. |
1301 |
2136300 |
720 |
3 061 816,3 |
|||
|
|
0113 |
2136337 |
240 |
34 038,4 |
|||
|
Всего |
x |
x |
x |
3 095 854,7 |
|||
Раздел 1. Характеристика задачи СБП, для решения которой разработана ВЦП
Настоящая ВЦП направлена на решение задачи поддержания государственного долга Томской области на экономически безопасном уровне. Томская область проводит активную долговую политику, направленную на своевременное исполнение долговых обязательств и сокращение расходов по их обслуживанию.
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации предельный объем государственного долга установлен на уровне 100% от доходов без учета безвозмездных поступлений, предельные расходы на обслуживание государственного долга - на уровне 15% от объема расходов бюджета. Однако данные значения являются формальными и не позволяют региону контролировать уровень долговой нагрузки на экономически безопасном уровне. Данный вопрос становится наиболее острым в момент сужения долгового рынка страны и возникающими сложностями при рефинансировании имеющих обязательств.
Основной целью данной ВЦП является повышение эффективности управления государственным долгом Томской области, в том числе снижение риска рефинансирования, а также определение дополнительных контрольных критериев, которые помогут повысить эффективность управления государственным долгом Томской области в рамках существующих долговых обязательств и вновь привлекаемых заимствований, а также при осуществлении активных операций с долговыми инструментами.
Раздел 2. Направления работ по достижению цели ВЦП (задачи СБП)
1. Определение объема и структуры государственного долга Томской области.
2. Определение предельного объема расходов на обслуживание государственного долга Томской области.
3. В соответствии с Программой государственных внутренних заимствований Томской области проведение открытых аукционов по привлечению кредитных ресурсов для областного бюджета и осуществление размещения биржевых облигаций Томской области.
4. Принятие мер по сокращению расходов на обслуживание государственного долга Томской области, а именно:
- досрочное погашение долговых обязательств;
- досрочный выкуп долговых обязательств;
- проведение мероприятий с кредитными организациями по снижению ставок по ранее заключенным государственным контрактам;
- реструктуризация государственного долга Томской области;
- привлечение краткосрочных заимствований, которые погашаются до завершения текущего финансового года, для финансирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении областного бюджета;
- направление остатков средств областного бюджета на начало текущего финансового года, за исключением остатков бюджетных ассигнований дорожного фонда Томской области и остатков неиспользованных межбюджетных трансфертов, полученных бюджетом Томской области в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, для финансирования временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении областного бюджета.
5. Осуществление погашения долговых обязательств Томской области в соответствии с государственной долговой книгой Томской области.
Раздел 3. Описание методик расчета показателей непосредственного результата
(мероприятий ВЦП)
|
|
Единица |
Положительная |
|
Исходная |
|
1.Сумма |
рубли |
стабильность |
В соответствии с |
Государственная долговая книга Томской области |
|
2.Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание государственного долга Томской области к доходам областного бюджета Томской области |
проценты |
снижение |
Опогд = (Ппгд + РГД) / Д * 100, где: Ппгд – платежи по погашению государственного долга Томской области, РГД – расходы на обслуживание государственного долга Томской области, Д – доходы областного бюджета |
Отчет об исполнении консолидированного бюджета, государственная долговая книга Томской области |
Раздел 4. Порядок управления ВЦП
|
Ответственный за реализацию ВЦП |
Плиева Вера Ивановна - первый заместитель начальника |
|
Порядок организации работы по |
Работа по реализации мероприятий ВЦП |
|
Ответственный за текущий |
Барабанов Сергей Борисович - председатель комитета государственного долга и экономического анализа |
|
Сроки текущего мониторинга ВЦП |
Ежеквартально до 25 числа месяца, |
|
Порядок осуществления текущего |
На основании ежемесячного отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта РФ и бюджета территориального фонда обязательного медицинского |
Раздел 5. Оценка рисков реализации ВЦП
|
Описание рисков |
Оценка возможного влияния рисков на |
|
1. Ухудшение условий |
1.1. Увеличение стоимости обслуживания |
|
2. Отказ в регистрации |
2.1. Сокращение срочности долга |
|
3. Ухудшение экономической |
3.1. Невыполнение доходной части бюджета |
|
Возможные косвенные |
Не выявлено |
Раздел 6. Мероприятия ВЦП
|
|
Наименование мероприятия |
Содержание |
Срок |
|
Код классификации расходов бюджета, раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов |
Расходы на мероприятие |
Показатели непосредственного результата (показатели реализации мероприятия) |
|||||||
|
с |
по |
2015 год |
2016 |
2017 |
Наименование показателя
|
единица измерения показателя |
2015 |
2016 |
2017 |
|||||
|
1. |
Своевременное и полное исполнение долговых обязательств |
Ежеквартальное составление графика исполнения обязательств по привлеченным заимствованиям |
01.2015 |
12.2017 |
Департамент финансов Томской области |
1301 2136300 720
0113 2136337 240 |
1935379,8
31698,4 |
3114147,8
32198,4 |
3061816,3
34038,4 |
Показатель объема: сумма просроченных долговых обязательств в объеме государственного долга
Показатели, характеризующие качество:
отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание государственного долга Томской области к доходам областного бюджета Томской области |
руб.
%
|
0
≤ 15
|
0
≤ 15
|
0
≤ 15
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
1967078,2 |
3146 346,2 |
3095 854,7» |
|
|
|
|
|
[*] Для ВЦП первого типа в таблице указывается: «ВЦП носит постоянный характер»
[†] Указывается правовой акт СБП, которым утвержден порядок и формы текущего мониторинга (для СБП, являющимся исполнительным органом государственной власти Томской области), либо указывается ссылка на пункт 26 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области (если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области)
